Letter of Credit: Yang Menentukan Dokumen, Bukan Barangnya

Ringkasan

• Letter of credit adalah komitmen bank bersyarat: bank membayar bila dokumennya sesuai, dan menolak bila tidak. Barangnya bukan bagian dari ujiannya.
• Kredit bersifat independen dari kontrak. Kargo yang sempurna tidak relevan; yang relevan adalah apakah berkasnya menyatakan apa yang dinyatakan kredit.
• Sebagian besar discrepancy bersifat prosedural dan bisa dicegah — tanggal yang terlewat, perumusan yang berbeda satu kata, dokumen yang ada tetapi tidak dalam bentuk yang disyaratkan.
• Discrepancy bukan akhir dari pembayaran, tetapi ia mengubah janji bank menjadi negosiasi.

Tiga pihak, satu set dokumen

Documentary credit melibatkan tiga hubungan, dan mencampuradukkannya adalah awal sebagian besar masalah.

• Pemohon — biasanya pembeli — meminta banknya menerbitkan kredit untuk kepentingan penjual dan menyediakan syarat-syaratnya.
• Bank penerbit — bank pembeli — menerbitkan kredit dan memikul komitmen pembayaran.
• Penerima manfaat — biasanya penjual — mengapalkan barang dan menyampaikan dokumen.

Sering ada pihak keempat: bank penginformasi atau bank tertunjuk di negara penjual, yang mengesahkan kredit dan bisa menegosiasi atau mendiskontokannya. Pemohon menetapkan apa yang harus dinyatakan dokumen, dan penerima manfaat harus menghasilkan tepat seperti itu. Tidak ada dari keduanya yang membaca kargo.

Konsekuensi praktisnya lugas: pemohon menulis aturannya, penerima manfaat harus memenuhinya, dan bank hanya membandingkan kertas dengan kertas. Penerima manfaat yang membaca sekilas persyaratan dokumen saat penerimaan sedang menuliskan discrepancy ke dalam berkas sebelum kapalnya dimuati.

Bank membaca dokumen, bukan kargo

Di bawah UCP 600, bank memeriksa dokumen untuk menentukan, secara kasatmata, apakah dokumen tampak sesuai. Bank tidak memeriksa barangnya. Bank tidak memverifikasi bahwa kontainernya ada. Bank tidak menilai apakah harganya wajar.

Itulah sebabnya dua hasil yang tampak tidak masuk akal sama-sama terjadi:

• Pengiriman yang sempurna ditolak pembayarannya karena faktur menulis nama penerima barang dengan tanda hubung yang tidak ada di kredit.
• Pengiriman yang tidak pernah dimuati dibayar karena dokumen yang disampaikan konsisten secara internal dan sesuai.

Bank juga harus memutuskan dalam jendela terbatas — umumnya sampai lima hari kerja perbankan setelah presentasi. Bila tidak bertindak dalam jendela itu, bank bisa kehilangan hak menolaknya, tetapi tidak ada penerima manfaat yang sebaiknya merencanakan berdasarkan diamnya bank.

Discrepancy yang berulang

• Pengapalan terlambat. Dokumen transportasi bertanggal setelah tanggal pengapalan terakhir pada kredit. Pada pelayaran China-Indonesia ini terjadi ketika booking bergeser satu minggu dan tidak ada yang memeriksa ulang kreditnya.
• Presentasi terlambat. Dokumen disampaikan setelah masa berlaku kredit, atau setelah periode presentasi yang dihitung dari tanggal pengapalan.
• Pergeseran perumusan. Kredit menyebut “Tanjung Priok”, B/L menyebut “Jakarta”. Pelabuhan sama, rangkaian katanya berbeda, hasilnya berbeda.
• Dokumen hilang atau tidak sesuai bentuk. Sertifikat asal yang ada tetapi bukan jenis yang disyaratkan; sertifikat asuransi dalam mata uang yang salah; packing list yang menghilangkan kolom wajib.
• Data tidak konsisten antar dokumen. Jumlah pada faktur dan jumlah pada packing list yang tidak rekonsiliasi, atau uraian tanda yang berubah antar dokumen.
• Incoterm yang bertentangan. Faktur menyatakan syarat yang tidak cocok dengan pengaturan angkut pada dokumen transportasi.

Hampir semua ini bisa terdeteksi sebelum kapal berlayar. Obatnya bukan kepintaran, melainkan pembacaan kredit terhadap draf dokumen sebelum pengapalan.

Apa yang terjadi setelah discrepancy muncul

Discrepancy tidak menghancurkan kreditnya. Ia mengubah pertanyaannya dari “apakah bank akan membayar?” menjadi “apakah pemohon bersedia menerima?”

• Pemohon menerima. Bank penerbit kemudian bisa membayar, tetapi tetap menyimpan hak menolak — dan hak menagih ke pemohon bila dana sudah dilepas.
• Pemohon menawar. Dalam praktik, discrepancy sering dipakai sebagai pengungkit untuk meminta diskon. Inilah biaya komersial dari kesalahan administratif.
• Jalurnya jatuh ke collection. Dokumen berjalan atas dasar collection dan pembayaran bergantung pada pembeli — persis risiko yang ingin dihapus oleh kredit.

Jendela untuk memperbaiki ada sebelum presentasi. Begitu dokumen berada di bank, penerima manfaat hanya menjadi penumpang.

Di mana letter of credit sering bermasalah pada kargo tujuan Indonesia

• Dokumen asal tanpa anggaran waktu. FORM E atau sertifikat asal lain butuh waktu untuk diterbitkan; bila tanggal pengapalan terakhir pada kredit mengasumsikan penerbitan di hari yang sama, jadwalnya sudah rusak sejak awal.
• Sertifikat pemeriksaan. Bila laporan surveyor disyaratkan, pemeriksaannya harus dijadwalkan sebelum kontainer disegel, bukan sesudahnya.
• Transit. Kredit yang melarang transshipment bertabrakan dengan rute yang mensyaratkannya. Dokumen transportasinya kemudian menampilkan apa yang justru dilarang oleh kredit.
• Penamaan penerima barang. Kredit yang mensyaratkan penerima barang tertentu bisa berbenturan dengan pengaturan undername atau penerima di sisi Indonesia.

Bagaimana kaitannya dengan berkas lainnya

Kredit berdiri di atas dokumen yang sama dengan yang menjalankan seluruh pengiriman. Itulah sebabnya masalah kredit biasanya adalah masalah dokumen, dan itulah sebabnya solusinya bertumpang tindih:

• Faktur, packing list, dan dokumen transportasi harus konsisten satu sama lain lebih dulu, baru dengan kredit. Konsistensi ketiganya dibahas pada halaman konsistensi dokumen kami.
• Syarat perdagangan harus dinyatakan dan konsisten — lihat Incoterms 2020.
• Struktur pembayaran dan pengaturan kredit adalah dua jawaban atas pertanyaan risiko yang sama; keduanya dibandingkan pada halaman syarat pembayaran kami.

Halaman terkait

Halaman ini disusun dari praktik lapangan impor Indonesia dan aturan terbuka, dan hanya untuk referensi bisnis—bukan merupakan nasihat hukum, kepabeanan, atau biaya. Ketentuan kepabeanan, tarif, dan persyaratan izin terus berubah, sehingga yang berlaku adalah peraturan terbaru serta hasil pemeriksaan resmi. Wuhan Freedom International Logistics Co., Ltd. · PPJK berlisensi di Indonesia · Jakarta / Semarang / Wuhan.